Penzijní fond České spořitelny

Komu je určen

• účastníkem penzijního připojištění se státním příspěvkem může být pouze fyzická osoba starší 18 let

Charakteristika a popis produktu

Penzijní připojištění se státním příspěvkem je výhodná forma dlouhodobého spoření, kterou významným způsobem podporuje stát (státní příspěvky, daňové výhody). Výhody penzijního připojištění je možno využívat po celou dobu spoření, tedy i po splnění podmínek pro výplatu finančních prostředků.

Výhody

• státní příspěvek – dle výše příspěvku až 1800 Kč ročně (tj. max. 150 Kč měsíčně při příspěvku 500 Kč měsíčně)

• možnost uplatnění daňového zvýhodnění až 12 tis. Kč ročně

Účastník na část svého vlastního příspěvku, který přesahuje 6 tis. Kč ročně, může uplatnit odpočet ze základu daně z příjmů v maximální výši 12 tis. Kč; optimální platba příspěvků účastníka je tedy 1500 Kč měsíčně, resp. 18 tis. Kč za rok. Daňová potvrzení pro uplatnění daňové úlevy rozesílá penzijní fond automaticky, klient jej předá mzdové účtárně nebo přiloží k daňovému přiznání, pokud ho za něj nepodává zaměstnavatel.

Pro získání daňových výhod pouze na základě poukázání vyššího příspěvku na penzijní připojištění v závěru roku bez složité administrativy je možno využít službu Maximum. Jedná se o automatickou úpravu smluvně sjednaného příspěvku na prosinec každého kalendářního roku na výši, která umožní vložit jednorázově daňově optimální částku až na konci roku. V případě, že klient má předplatné, použije se potřebná částka z předplatného.

• příspěvek zaměstnavatele s výhodami pro zaměstnance i zaměstnavatele
  • příspěvek placený zaměstnavatelem na penzijní připojištění zaměstnance je daňově uznatelný v plné výši, v jaké je poskytnut zaměstnavatelem. Příspěvek poskytnutý zaměstnavatelem zaměstnanci na penzijní připojištění bude možné považovat za daňově uznatelný náklad za předpokladu, že zaměstnavatel stanoví v kolektivní smlouvě, ve vnitřním předpise nebo v pracovní smlouvě nárok zaměstnance na tento příspěvek
  • je-li příspěvek placený zaměstnavatelem na penzijní připojištění zaměstnance poskytnut přímou platbou PF, jde o nepeněžní plnění, které do výše části příspěvku zaměstnavatele osvobozeného od daně z příjmů ze závislé činnosti nepodléhá sociálnímu ani zdravotnímu pojištění

• maximálně výhodné podmínky pro sjednání penzijního připojištění
  • maximální počet zákonem povolených penzí
  • nejnižší penzijní věk a pojištěná doba pro nárok na jednotlivé penze

• výběr finančních prostředků z penzijního připojištění v případě splnění podmínek vzniku nároku na penzi daných penzijním plánem

• výběr finančních prostředků z penzijního připojištění v případě nesplnění podmínek vzniku nároku na penzi a splnění podmínek: zaplacení 12 měsíčních příspěvků a doby trvání penzijního připojištění alespoň 12 měsíců

• pro každou penzi (starobní, invalidní, výsluhovou) nabídka čtyř typů doživotních penzí pro účastníka v kombinaci s pozůstalostní penzí pro oprávněnou osobu

• nulové vstupní poplatky, bezplatné uzavření smlouvy, vedení osobního účtu a zasílání ročních výpisů z osobního účtu
• možnost okamžité změny sjednaných podmínek kdykoliv od uzavření smlouvy až do zahájení výplaty
• výplata dávek penzijního připojištění do zahraničí
• zvýhodněná nabídka komplexního pojištění Pojišťovny České spořitelny (životní a úrazové pojištění); výhodou pojištění je nízká cena pojištění (v některých variantách může klient získat pojištění až o 60 % výhodněji oproti běžným tržním cenám), k uzavření smlouvy není třeba dokládat informace o zdravotním stavu, pojistná ochrana platí po celém světě

Podmínky založení

Účastníkem penzijního připojištění se státním příspěvkem může být pouze fyzická osoba starší 18 let s trvalým pobytem na území České republiky nebo s bydlištěm na území jiného členského státu Evropské unie, pokud je účastna důchodového pojištění nebo veřejného zdravotního pojištění v České republice. Penzijní připojištění se uzavírá na dobu neurčitou (doba spoření není omezena).